Cuentas por cobrar (CxC)

Resumen

Las Cuentas por Cobrar (CxC) representan los saldos pendientes de pago por parte de tus clientes. Cada factura emitida a crédito genera automáticamente un registro en CxC.

Accede a Ventas → CxC para gestionar los cobros pendientes.

📸 Captura: Vista de CxC con lista de facturas pendientes agrupadas por cliente, mostrando saldo, días vencidos y estado

Flujo de cobro

Factura emitida (crédito) → Saldo en CxC → Cobro parcial/total → Saldo actualizado → Factura pagada

Consultar saldos

La vista de CxC muestra:

Columna	Descripción
Cliente	Nombre y RIF del cliente
Factura	Número de factura
Fecha emisión	Fecha de la factura
Fecha vencimiento	Fecha límite de pago
Total factura	Monto original de la factura
Abonos	Total de pagos aplicados
Saldo	Monto pendiente por cobrar
Días vencidos	Días transcurridos desde el vencimiento

Filtros

• Cliente — Buscar por nombre o RIF
• Rango de fechas — Desde / Hasta
• Estado — Pendiente, Vencida, Pagada
• Vendedor — Filtrar por vendedor

Registrar un cobro

1. Accede a Ventas → Cobros
2. Haz clic en + Nuevo cobro
3. Selecciona el cliente
4. Se cargan automáticamente las facturas pendientes
5. Ingresa el monto recibido
6. Selecciona la forma de pago (efectivo, transferencia, tarjeta, etc.)
7. Distribuye el pago entre las facturas (automático o manual)
8. Haz clic en Guardar

📸 Captura: Formulario de cobro mostrando cliente seleccionado, facturas pendientes con checkboxes y monto a aplicar

Formas de pago

Forma	Descripción
Efectivo	Pago en efectivo
Transferencia	Transferencia bancaria
Tarjeta débito	Pago con tarjeta de débito
Tarjeta crédito	Pago con tarjeta de crédito
Cheque	Pago con cheque
Pago móvil	Pago móvil (Venezuela)
Zelle	Pago vía Zelle

Cobro parcial

Si el monto recibido es menor al total de la factura, se registra un cobro parcial y el saldo restante permanece en CxC.

Cobro en otra moneda

Si recibes un pago en moneda diferente a la factura (por ejemplo, pago en USD para factura en VES), el sistema aplica la tasa de cambio vigente y calcula el diferencial cambiario automáticamente.

Reporte de antigüedad de saldos

El reporte de antigüedad clasifica los saldos pendientes por rangos de días:

Rango	Descripción
Vigente	Facturas dentro del plazo de crédito
1-30 días	Vencidas hasta 30 días
31-60 días	Vencidas entre 31 y 60 días
61-90 días	Vencidas entre 61 y 90 días
+90 días	Vencidas más de 90 días

📸 Captura: Reporte de antigüedad de saldos con tabla por cliente y rangos de vencimiento

Este reporte es fundamental para la gestión de cobranza y la evaluación del riesgo crediticio de tu cartera de clientes.

Integración contable

Cada cobro registrado genera automáticamente un asiento contable:

• Débito: Cuenta de banco o caja
• Crédito: Cuenta por cobrar del cliente

Si hay diferencial cambiario, se genera una línea adicional en la cuenta de ganancia o pérdida cambiaria.